Στην υπόθεση που αποκάλυψε η ΑΑΔΕ, οι 317 από τις 380 επιχειρήσεις είχαν ήδη δημιουργήσει οφειλές 27 εκατ. ευρώ προς την εφορία και 16 εκατ. ευρώ προς τον ΕΦΚΑ. Το πιο κρίσιμο στοιχείο ήταν ότι, μόλις ξεκινούσε φορολογικός έλεγχος, οι εταιρίες «εξαφανίζονταν» και στη θέση τους εμφανιζόταν άλλη με νέο ΑΦΜ, ίδια δραστηριότητα και νέο διαχειριστή-βιτρίνα. Η επιχείρηση συνέχιζε, αλλά το νομικό πρόσωπο εξαφανιζόταν, αφήνοντας πίσω φουσκωμένα χρέη, σύμφωνα με το protothema.gr.
Το κόλπο με τους αχυρανθρώπους και τα ΑΦΜ-μιας χρήσης αποφέρει μεγάλα κέρδη και μάλιστα σε τρία επίπεδα:
Πρώτον, από τη μη απόδοση ΦΠΑ. Σε κλάδους όπως η εστίαση και το εμπόριο ηλεκτρονικών –που κυριαρχούσαν στη συγκεκριμένη υπόθεση και περιλάμβαναν ακόμη και γνωστή αλυσίδα γρήγορου φαγητού– ο ΦΠΑ που εισπράττεται καθημερινά είναι υψηλός. Αν δεν αποδοθεί στο Δημόσιο, μετατρέπεται σε άμεσο ταμειακό πλεονέκτημα για το κύκλωμα.
Δεύτερον, από τη μη καταβολή ασφαλιστικών εισφορών και φόρου εισοδήματος. Οι επιχειρήσεις λειτουργούν, απασχολούν προσωπικό, δημιουργούν πραγματική οικονομική δραστηριότητα, αλλά οι υποχρεώσεις τους συσσωρεύονται στο όνομα διαχειριστών χωρίς ουσιαστική οικονομική επιφάνεια. Όταν η εταιρία “κλείσει”, οι απαιτήσεις μένουν χωρίς αντίκρισμα.
